Rentenformel – Wie sich die Rente berrechnet

Einführung

Die Pension, auch Ruhegehalt oder Rente genannt, ist ein regelmäßig ausbezahltes Einkommen, das (meist) als Altersversorgung dient. Rente bedeutet im Allgemeinen die Altersversorgung nach einem Arbeitsleben. Die Rentenformel nach deutschem Recht dient zur Berechnung der Höhe der individuellen monatlichen gesetzlichen Rente.

monatliche-bruttorente

Die monatliche Bruttorente berechnet sich, indem die während des Versicherungslebens unter Berücksichtigung des Zugangsfaktors ermittelten persönlichen Entgeltpunkte mit dem Rentenartfaktor und dem aktuellen Rentenwert multipliziert werden. Die Höhe der Rente errechnet sich nach einer an sich einfachen Formel.

Formel für Rente

Rente = EP x ZF x RAF x aRW

Rente ist die monatliche Bruttorente in Euro

(Monatliche Rentenhöhe = Entgeltpunkte x Zugangsfaktor x Rentenartfaktor x Aktueller Rentenwert)

EP ist die Summe der Entgeltpunkte, die die relative versicherte Einkommensposition während des Arbeitslebens widerspiegeln. Die Anzahl der erworbenen Entgeltpunkte in einem Kalenderjahr entspricht dem Verhältnis zwischen dem persönlichen eigenen Einkommen und dem Durchschnittseinkommen aller Versicherten des gleichen Kalenderjahres.

Jeder Rentenversicherte erhält pro Jahr eine bestimmte Punktzahl. Sie hängt davon ab, ob er mehr oder weniger als das Durchschnittseinkommen (Jahr 2015 = 34.999 Euro) verdient (und entsprechend in die Rentenkasse eingezahlt) hat. Der Durchschnittsverdiener erhält 1,0 Entgeltpunkte. Dieser Wert erhöht oder reduziert sich: Wer beispielsweise zehn Prozent mehr als der Durchschnitt verdient, erhält 1,1. Maximal gibt es 2,1 Entgeltpunkte.

Ein versichertes Arbeitseinkommen in Höhe des Durchschnittsentgelts eines Kalenderjahres ergibt einen vollen Entgeltpunkt. Die Entgeltpunkte werden für jedes Jahr der Berufstätigkeit und für alle weiteren rentenrechtlichen Zeiten ermittelt, addiert und ergeben so in der Formel den Wert EP.

ZF bezeichnet den Zugangsfaktor und beträgt normalerweise 1, wenn eine Altersrente mit dem regulären Rentenbeginn anfängt. Dieser Wert ändert sich nur dann, wenn die Rente früher oder später als üblich ausgezahlt werden soll: So verringert sich ZF um jeden Monat, um den der Renteneintritt vorgezogen wird, um 0,003 Punkte. Bei früherem Beginn einer Altersrente ist er kleiner als 1,0 und bei über die Regelaltersgrenze hinausgeschobenem Rentenbeginn größer als 1,0. Damit werden Vorteile und Nachteile einer unterschiedlichen Bezugsdauer der Rente ausgeglichen.

RAF ist der Rentenart-Faktor und beträgt bei der Altersrente 1. Durch den Rentenartfaktor wird das Sicherungsziel der jeweiligen Rentenart im Verhältnis zu einer Altersrente bestimmt. Bei Rentenarten mit Lohnersatzfunktion beläuft er sich auf 1,0 und bei Rentenarten mit Unterhaltsfunktion ist er kleiner als 1,0.

RAF Wert ändert sich nur für andere Rentenarten, wie folgt: Rentenart (RAF)

** Renten wegen Alters, voller Erwerbsminderung und Erziehungsrenten (1,0)
** Große Witwenrente (0,55)
** Renten wegen teilweiser Erwerbsminderung (0,5)
** Kleine Witwenrente (0,25)
** Vollwaisenrente (0,2)
** Halbwaisenrente (0,1)

aRW benennt den aktuellen Rentenwert und wird zum 1. Juli jeden Jahres in Abhängigkeit von der Entwicklung der Bruttolöhne und -gehälter, dem Beitragssatz zur allgemeinen Rentenversicherung und demographischer Veränderungen (Nachhaltigkeitsfaktor) angepasst. Im Zeitraum von 01.07.2015 bis 30.06.2016 beträgt aRW = 29,21 Euro (alte Bundesländer) und aRW = 27,05 Euro (neue Bundesländer). Hier kannst Du eine ausführliche Tabelle der aktuellen Rentenwerte ansehen.

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1.Beispiel
Bei einem westdeutschen Arbeitnehmer, der im Herbst 2011 in Rente ging, betrug das beitragspflichtige Arbeitsentgelt immer genau 2/3 des Durchschnittsentgeltes, dies entspricht 0,6667 EP pro Jahr. Nach 45 Jahren Arbeit ergibt sich dann ein Rentenanspruch von 30 Entgeltpunkten. Die Höhe seiner Regelaltersrente berechnete sich bei Rentenbeginn im Jahr 2011 wie folgt:
30 (EP) × 1,0 (ZF) × 1,0 (RAF) × 27,47 EUR (aRW) = 824,10 EUR.

Bei ihm beträgt die Bruttorente seit dem 1. Juli 2014 aufgrund des gestiegenen Rentenwerts:
30 (EP) × 1,0 (ZF) × 1,0 (RAF) × 28,61 EUR (aRW) = 858,30 EUR

2.Beispiel
Ein Versicherter hat 45 Jahre lang jedes Jahr durchschnittlich verdient, also (voraussichtlich) 29488 Euro im Jahr 2007. Dann beträgt seine Monatsrente:

EP = 45 x 1
ZF = 1
RAF = 1
aRW= 26,27 Euro

Rente = EP x ZF x RAF x aRW
45 x 1 x 1 x 26,27 Euro
1182,15 Euro

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